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基金托管费怎么算

日期:2017-10-16          

如今,基金走入了人们的生活,人们也会用闲钱购买基金。购买基金后,也会需要买基金托管费。那么基金托管费是什么呢?很多的朋友们都不是很清楚。接下来,我们了解下基金托管费怎么算。

接下来,我们从以下几个方面了解基金托管费。

第一个方面需要给大家介绍的是,基金托管费的定义。基金托管费是托管银行收取的,我们在查询某个公募产品信息时,会发现这个产品总会有一个托管银行。实际上,基金托管费是基金托管的银行为了更好地保管和处置基金而收取的费用。

基金托管费怎么算

第二个方面需要介绍的是,银行是根据一定的比例来收取托管费的。目前银行是按照百分之零点二五的年费率来收取托管费的。希望各位朋友们一定要把这个数据仔细地铭记在心里。

基金托管费如何核算?1、本科目核算按基金契约和招募说明书的规定计提的基金托管费。2、基金托管费的核算原则:基金托管费应按照基金契约和招募说明书规定的方法和标准计提,并按计提的金额入账。3、基金托管费的账务处理:计提基金托管费时,借记本科目,贷记"应付托管费"科目;支付基金托管费时,借记"应付托管费"科目,贷记"银行存款"科目。4、期末,应将本科目的借方余额全部转入"本期收益"科目,结转后本科目应无余额。

根据基金类型不同费用收取的比例也不同,一般QDII基金较高,接下来依次是股票型基金、保本型基金、混合型基金、债券基金、货币基金。

 

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